Cambio en la Ley chilena

Por supuesto, mantener disponibles los recursos de emisión de los libros en todas sus formas permite a la empresa generarlos para validaciones o respaldos internos, comparaciones con el RCV del SII, contar con los diferentes resúmenes, y más. Son herramientas válidas.

Introducción

Los libros contables en Sigue® ERP se alimentan de forma automatizada, con el día a día de la empresa, sin requerir intervención especial de los usuarios.

Pueden ser obtenidos en cualquier momento durante el periodo contable respectivo o posteriormente.

Pueden obtenerse para uso interno o legal, para ver en pantalla, imprimir y exportar, o para enviar al organismo fiscalizador en formato electrónico; con resúmenes por tipo de documentos e impuestos adicionales.

Compras

• Libro de Compras versión para imprimir
• Libro de Compras Electrónico
• Resumen de Asignaciones versión para imprimir

Ventas

• Libro de Ventas versión para imprimir
• Libro de Ventas Electrónico
• DJ de IVA F-3328 Electrónico

Gastos

• Libro de Gastos versión para imprimir
• Uso propio de la organización y para uso válido ante el SII.
• Para un rango de periodos tributarios (meses) que indique.
• Resumen por meses.

Guías de Despacho

• Libro de Guías versión para imprimir
• Libro de Guías Electrónico

Bodega

• Orientado a informar las ventas, para empresas que deben cumplir dicha exigencia.

Del Tipo y Versión de los libros

Las versiones para imprimir son informes que se muestra y navegan en pantalla y que desde esta pueden ser enviados a impresora. También, en lugar de previsualizarlos, pueden enviarse directamente a un archivo PDF.

Las versiones CSV generan archivos con esta extensión, que pueden ser editados con Excel u otra herramienta para los retoques necesarios. Este archivo puede ser enviado al organismo fiscalizador desde su sitio web mediante las herramientas que dispone para ello.

El Gestor DTE solo procesa los libros en la unidad Central y no considera los libros en la centralización. Por ello para generar los libros en formato electrónico el ERPe debe ser ejecutado en la sucursal donde está la central, vía local o remota.

Las versiones electrónicas no generan un informe como tal, sino que alimenta las tablas de integración del Módulo DTE, con el encabezado, los detalles y el resumen correspondiente al informe que está procesando. El Módulo DTE al recibir la información la envía al organismo fiscalizador mediante el gestor DTE y espera y procesa la respuesta.

Del modo usual, el Driver DTE del ERP permanece activo validando algunas acciones y parámetros cuando se emiten en formato electrónico. Al solicitar el procesamiento de un libro o de una DJ electrónico, recibe el siguiente mensaje:

Si acepta, y salvo errores encontrados e informados durante el proceso, el informe es generado y enviado al Módulo DTE para las acciones de interacción.

Seguridad. Para iniciar el procesamiento de la información y la posterior generación de la integración, si está definida las versiones electrónicas piden la clave VIP de Acciones módulo DTE el ERPe y solo continúan cuando esta es correcta.

Parámetros, contenido y propósito de los Informes

Entre los parámetros de estos informes están los que aplican a todos o a algunos solamente, los exigidos por ley y los propios del sistema, los que se definen o exigen en forma automática y los que el usuario debe manejar.

Ciertos parámetros requieren un grado de conocimiento contable y legal para cumplir adecuadamente con las exigencias del organismo fiscalizador. A continuación, incluimos información que puede resultar útil.

Los libros tienen varias columnas de datos, según el formato de cada uno. Algunas son seleccionables, es decir, el usuario puede elegir si incluirlas o no.

Ciertas columnas son dinámicas y es el mismo informe el que decide si las incluye o no, excluyéndolas cuando no contienen información. Entre estas columnas están el Monto Exento, Monto IVA No Recuperable, Monto IVA Retenido, Monto IVA Anticipado, Monto Impuestos Adicionales, Monto Gastos/Recargos. Esto permite que los libros ajusten o limiten el ancho de sus líneas para facilitar las vistas y procurando que al imprimir quepan en la hoja.

Grupo, Tipo y Versión del Informe

El grupo (ventas, compras, gastos, guías de despacho, boletas y otros) se selecciona desde el menú general. Ya dentro del diálogo de parámetros se identifica el tipo y versión (libro, DJ, otros; imprimir, CSV, electrónico).

Tipo de Libro o DJ

Disponible en Compras y Ventas, aplican en las versiones electrónicas. Por ley las opciones son:

Mensual

Válido solo para el libro. Los libros regulares, que corresponden a un periodo tributario o mes normal.

Especial

Un libro solicitado específicamente por el organismo fiscalizador mediante una notificación; caso en el cual pide además el Folio de Notificación, que debe ingresarse obligatoriamente.

Es el tipo que asumen en forma automática las DJ, asignando el valor 102006 al folio de notificación, ambos parámetros deben respetarse.

Rectifica

Válido solo para el libro. Corresponde a un libro que reemplaza a uno ya recibido por el organismo fiscalizador. Solicita un Código de Autorización de Reemplazo, que debe ingresarse obligatoriamente.

El código de autorización de reemplazo debe ser solicitado al organismo fiscalizador por un representante legal de la empresa, para un periodo y tipo de libro específico.

Tipo de Envío

Disponible en Compras y Ventas, aplican en las versiones electrónicas. Por ley las opciones son:

Total

Cuando está enviando la información del periodo tributario o mes completo.

Parcial

Cuando está enviando un segmento o parte de la información del periodo tributario o mes indicado. Solicita un Número de Segmento, que debe ingresarse obligatoriamente, puede enviar de 1 a 999 segmentos.

Si hace envíos parciales, debe hacer tantos como requiera para completar todos los documentos (electrónicos y no electrónicos) del periodo, antes de hacer un envío final.

Aunque la versión para imprimir lo incluye, estos envíos no consideran el resumen por tipo de documentos para aquellos con Presentación Día a Día (como las boletas de venta).

Final

Cuando ha enviado segmentos de un periodo tributario, debe indicar tipo Final cuando ya no hay más segmentos que enviar y este es en realidad el resumen del periodo completo. Para efectos de revisión manual muestra los detalles o documentos, pero al enviar al organismo fiscalizador solo incluye el resumen del periodo.

Ajuste

Para los movimientos ingresados con posterioridad a un envío Total o Final. Pide indicar la Acción u Operación (1: Agregar los documentos, 2: Eliminar los documentos).

El libro de guías

Es del tipo Especial. Cuando el organismo fiscalizador lo solicita, puede pedir que se obtengan solo las guías de ciertas operaciones o Rut de Receptor, en tales casos deben usarse los parámetros de Documentos y Movimientos, y el concepto de marca Interna para seleccionar/aislar los indicados.

Periodo Tributario

En el libro de Gastos es un Año Calendario. En los libros de Compra y Ventas, las DJ correspondientes y el resumen por asignaciones, regularmente es un mes.

El Tipo de Libro Especial tiene una excepción ya que, de acuerdo a lo solicitado por el organismo fiscalizador, permite indicar un periodo mayor especificando un mes de término posterior al mes de inicio.

En todos los casos el periodo corresponde al que se está declarando o enviando y no al periodo en que se hace el envío.

Movimientos, Documentos y Documentos excluidos de nulos

Estos parámetros el usuario regularmente no los edita y vienen predefinidos en la configuración de la empresa. Para modificarlos es necesario solicitar la autorización en herramientas del menú superior, donde, si se ha definido, exige una clave VIP.

Marca Interna de Documentos

Este parámetro, con opciones, en realidad tiene un significado y herramientas que ameritan un análisis mayor. Para su comprensión y aplicación puede consultar el capítulo correspondiente.

Ordenamiento y clasificación de los documentos

El libro de ventas en versión para imprimir permite agrupar todos los documentos de un mismo tipo, según el código interno de tipo de documento.

También puede cambiar por la agrupación definida en el maestro de tipos de documentos (como parte de los atributos de estos), usualmente orientada a que algunos tipos de documentos que en realidad son el mismo se junten en un solo grupo.

Independientemente del orden elegido, los grupos resultantes llevan las sumatorias correspondientes.

El resumen por tipo de documentos se basa exclusivamente en el código tributario de los mismos, juntando en una sola línea todos los que tengan el mismo código tributario, cumpliendo así con lo legal.

El libro electrónico no considera el orden que haya indicado para los documentos.

Versión Electrónica

Al finalizar, si se ha completado satisfactoriamente el proceso de integración, el Driver DTE informa que el libro o la DJ fueron generados y enviados al Módulo DTE.

Si existen errores de información o se encuentran otros inconvenientes durante el proceso, además de los mensajes usuales del ERPe, si esas situaciones corresponden a la integración del libro electrónico, el Driver DTE suele especificar el error o inconveniente encontrado, además de informar finalmente que el libro no ha podido generarse.

Si el ERPe logra el envío al Módulo DTE, este genera y conserva un registro de envío, realiza la interacción con el organismo fiscalizador de inmediato y hace el seguimiento y anotación de la respuesta recibida.

Los libros no tienen envío diferido, por lo que, si un libro recibido en el Módulo DTE no logra ser enviado al organismo fiscalizador, debe generarse uno nuevo.

Al contrario de los DTE, los libros generados no guardan ni conservan una imagen que se pueda consultar posteriormente desde el ERP o desde el Gestor; sin embargo, se pueden volver a generar en versión para imprimir desde el ERP cuantas veces se quiera.

El archivo XML generado de cada libro es guardado por el Gestor DTE, y además puede ser bajado desde el icono correspondiente, todo en cumplimiento de las normas legales que establecen la obligación de conservarlo y tenerlo disponible.

En el caso de los libros el XML no queda disponible en el ERPe, pero puede ser accedido por el Administrador del Sistema mediante consultas en el Gestor de ddbb Principal.